Die in den meisten Banken bestehenden Systeme für das Risikomanagement sind in der Regel abteilungsspezifisch entwickelt worden – damit versagen sie bei der Aufgabe, ein unternehmensweites Bild des Gesamtrisikos zu liefern. Das Basel-II-Abkommen kann für viele Banken der Anlass sein, ein unternehmensweites Risikomanagement-System aufzubauen, in dem Kredit-, Markt- und operationelle Risiken zusammengeführt sind.
Risikomanagement hat im Finanzbereich seit jeher höchste Priorität. Kein Wunder, denn in letzter Konsequenz ist „Banking“ nichts anderes als die Übernahme und das Management von Risiken gegen Bezahlung. Banken unterscheiden die mit ihren Geschäftsprozessen verbundenen Risiken in der Regel in zwei Kategorien: Das Risiko, dass ein Kunde seinen vertraglichen Verpflichtungen nicht nachkommt (Kreditrisiko), und das Marktrisiko, also die Portfolioänderungen, die aus Schwankungen in den Zinssätzen und an den Aktienmärkten resultieren.
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